許多美國勞工在達到法定的領取年限後，便急於提早申領社安退休金（Social Security），然而事後往往發現每月領到的金額不如預期。專家指出，大部分壽命正常的退休人士，若延後至 70 歲才領取社安金，能獲得最大化的終身財務效益。
然而，根據美國社安局（SSA）統計，去年有超過 90% 的新退休勞工在 70 歲前就開始領取社安金，更有近 25% 的人在最早的 62 歲就提出申請，導致終身只能領取打折後的最低給付金額。
幸運的是，社安局設有一項鮮為人知的「重來條款」（Do-Over Rule），允許部分條件符合的退休人士撤回申請，重新鎖定更高額的退休金。
· 最佳申領年齡：70歲（多數壽命正常退休人士可藉此獲得最大終身消費能力）
· 現狀：去年逾90%新獲批福利者，於70歲前已開始領取福利金；近25%更早在62歲（最早可申領年齡）便已開始領取
· 撤銷規則：須填寫SSA-521表格，並在核准後12個月內申請，一生僅限一次
· 極端情況增幅：由62歲改為70歲申領，福利金額最高可增加77%
申領年齡是計算社安金的關鍵因素
社會安全福利金額，取決於申領人一生的收入，以及開始申領福利的年齡。社會安全局會依據申領人收入最高的35年工作年資（經通脹調整後），套用一套公式，計算出其「基本保險金額」（Primary Insurance Amount，簡稱PIA）。PIA即申領人若於「完全退休年齡」（Full Retirement Age，簡稱FRA）開始申領社安金，所能獲得的福利金額。
不過，部分勞工選擇提早申領，亦有部分選擇延後申領，因此PIA會根據申領年齡作出調整。在FRA之前申領社安金的勞工，將獲得較少的福利金額（即低於100%的PIA）；在FRA之後申領的勞工，則會獲得較多福利金額（即高於100%的PIA）。
這套規則設有兩項上下限：福利申領資格由62歲開始，因此無人能更早申領；同樣，延遲退休所累積的加成，於70歲後便不再增加，意味延後至70歲以後申領並無任何實際意義。
出生年份與完全退休年齡對照表
以下表格說明出生年份與完全退休年齡（FRA）之間的關係，並顯示退休勞工若分別於62歲及70歲申領，將獲得的福利金額（以PIA百分比計算），換言之，即各年齡層民眾可獲得的最低及最高給付金額：
| 出生年份 | 完全退休年齡 | 62歲申領福利 | 70歲申領福利 |
|---|---|---|---|
| 1943-1954 | 66歲 | 75% | 132% |
| 1955 | 66歲又2個月 | 74.2% | 130.6% |
| 1956 | 66歲又4個月 | 73.3% | 129.3% |
| 1957 | 66歲又6個月 | 72.5% | 128% |
| 1958 | 66歲又8個月 | 71.7% | 126.6% |
| 1959 | 66歲又10個月 | 70.8% | 125.3% |
| 1960年及以後 | 67歲 | 70% | 124% |
數據來源：美國社會安全局，百分比已四捨五入至小數點後一位。
如上表所示，1960年或以後出生的退休人士，若於62歲申領，僅能取得PIA的70%，但若延至70歲申領，則可取得PIA的124%。換言之，這一年齡層的退休勞工，僅需將申領社安金的時間，由62歲延至70歲，福利金額便可增加達77%（即124除以70）。
鮮為人知的「撤銷」規則 助部分退休人士提高福利
自然地，部分較早開始領取福利的人士，其後會後悔當初的決定。慶幸的是，一項鮮為人知的社會安全規則，容許勞工在特定情況下撤銷其申領決定。
在若干情況下，後悔過早申領社安金的退休人士，可透過填寫SSA-521表格，取消或撤回申請，惟須符合以下條件：
· 申領決定僅能撤銷一次
· 申領決定僅能於核准後12個月內撤銷
此外還有其他規定：撤銷或撤回福利申請的退休勞工，必須全數退還已從社會安全局領取的每一分款項，當中包括依據該名退休勞工收入紀錄所領取的任何配偶福利，以及任何自動從福利支票中扣除、用以支付醫療保險（Medicare）保費的款項。
社會安全局的這項「重來」選項，將完全抹去申領福利的決定，意味此舉將撤銷因在FRA前申領而產生的福利削減，改為讓退休人士重新累積延遲退休加成——若於FRA後申領，每月福利金額將增加三分之二個百分點（即每年增加8%）。
在最極端的情況下，撤銷申領決定的退休勞工，若將申領時間由62歲延至70歲，福利金額最高可增加77%。
來源： USA TODAY
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