本報記者安若專題報道
教育是許多華人家庭為了下一代奮鬥一輩子的動力，父母都希望為自己的子女提供能力範圍內最好的資源和機會，然而在美國大學成本和學生債務不斷攀升的今天，高昂的費用讓許多家庭不得不望而卻步。
當人們談到讀大學的支出費用時，除了學費之外，還要考慮書本等學雜費、醫療保險、生活費、住宿費、交通費等等。根據U.S. News發布的調查，過去20年間，美國私立綜合類大學的本科學費平均上漲了144%，州內（In-state）公立綜合類大學更是增長了211%，而州外（Out-of-state）公立大學學費也上漲了171%！拿加州為例，根據最新數據顯示，加州居民在州內讀公立大學的費用一年在三萬五到三萬八左右，而非加州居民在州內讀公立大學的費用則更是高達六萬六到六萬九左右，這個數字相當的驚人。
基於如此，在美國教育的支出是家庭經濟計劃的一個重要部分，很多家庭很早就開始為孩子的教育支出做准備，通過不同的方式減輕孩子接受高等教育所帶來的經濟負擔，同時還能兼顧讓子女將來有更多的教育選擇權利。然而，這個重要的議題對於很多新移民和華人家庭來說是一個相對有些陌生的領域。因此正值開學在即，本報記者特地專訪了資深理財專家黃佳妮，針對廣大讀者們都非常關心的如何能做到未雨綢繆，為子女將來的教育費用做有系統性的籌劃這個話題，做了一次深入的探討。
既然要花這麼多錢在教育上，我們就要早做準備，那麼有哪些投資渠道或者工具可以參考呢？佳妮在採訪中提到，如果小孩還處於年幼時，建議可以考慮設立529教育基金賬戶。529教育基金計劃是一個在美國很流行的教育基金儲蓄工具，簡單來說是一種可以享受稅收優惠政策的存儲計劃。父母把錢存入計劃內用於投資或儲蓄，只要這筆錢最後用在教育開支上，其增值的部分是不用交稅的。每年每人為每個賬戶最多可以放一萬六美元的贈與額度，或者也可以選擇一次性投入五年的金額八萬美元。此外，每年每個家庭為K-12的教育費用可以花費最多一萬美金而沒有聯邦和州稅，如果將來529計劃用不完，還可以轉給另外一個小孩或者孫子孫女讀書用，甚至是支付自己深造學習的費用。然而，需要注意的是，雖然529計劃投資增值的所得部分是免稅的，但加州也是僅有的六個州之一，其放入教育基金的贈與金額不能從聯邦所得稅中扣除。
當然，529基金計劃也有它的局限之處，譬如相較於其他的投資儲蓄項目來說529基金的投資選擇項有限。另外，如果這筆錢用於非教育支出使用，便會觸發不符合規定的限制，其所有的盈利部分將面臨10%的罰款，並且還可能要交回之前因為投資529基金計劃而享受的稅收優惠。
考慮到529基金計劃更多是針對於細水長流的長期投資管理，那麼對於小孩已經較大的家庭來說，這個計劃便可能沒有太大的吸引力。因此，佳妮建議廣大華人民眾可以把529教育基金計劃作為一個儲蓄投資的輔助性工具，同時應該更加多樣性的去做資產投資組合配比，包括共同基金、為小孩開設的證券賬戶、美國國債、IRA儲蓄賬戶、人壽保險等，從而能夠更加從容地面對之後的教育支出需求。譬如政府債券是由美國政府擔保的，可免州稅和延緩聯邦稅，而且1989年後購買的政府債券如果用於教育費用還可以免稅，因此也是一個不錯的教育儲蓄計劃。
當然，作為父母也要綜合考量自身的情況，子女將來讀大學可以申請政府的補助金，但是當你退休的時候一定不如大學畢業新生有更多機會增加財富，政府也不會為民眾的養老需求提供貸款。因此，佳妮特別提醒廣大華人居民，在為子女計劃教育基金之前，民眾也要確保自身有充分的養老儲蓄準備，分散投資，譬如IRA等都是不錯的選擇，可以作為退休以及教育的雙重功能賬戶。
由於每個家庭的狀況不同，可選擇的教育儲蓄計劃也是多種多樣，佳妮建議廣大民眾要根據自己家庭的情況、投資的時間長度、儲蓄的額度範圍、家庭收入、風險承受程度等做綜合考慮，建立最適合自身家庭的教育經濟準備計劃，而且要盡早規劃，從而為子女將來接受教育減少經濟負擔。
