希望為年幼子女開始投資的父母，現時有多種選擇，包括529計劃、託管帳戶及即將推出的特朗普帳戶。理財顧問提供了一個通用框架，幫助父母判斷哪些帳戶應優先考慮。
先拿政府千元補助
《華爾街日報》及CNBC報道，在2025至2028年間出生的美國公民，若父母為其開設特朗普帳戶，即有資格獲得政府提供的1000美元補助，該帳戶將於今年夏天推出。密爾瓦基理財顧問班‧史密斯 Ben Smith 表示：「我的首要步驟就是先拿到這1000美元。」不過顧問建議，父母應先將自己的資金投入其他帳戶。達拉斯地區理財顧問艾倫‧穆勒 Allen Mueller 說：「你必須先為自己戴上氧氣面罩，將來不成為孩子的負擔，就是給他們最好的禮物之一。」
529計劃稅務優惠首選
許多顧問表示，529計劃因其稅務優惠，是開始投入資金的好選擇。紐約市理財顧問凱特‧耶爾伍德‧楊 Kate Yearwood Young 說：「若每年投入5000或10000美元，以8%年增長率計算，你無需為股息、利息和資本利得繳稅，這最終非常有價值。」
529主要被視為大學儲蓄工具，但部分資金也可用於K-12（幼兒園至高中）開支或職業學校。此外，開設至少15年的帳戶，最多可將35000美元未使用資金轉入孩子的羅斯個人退休帳戶。另一個選擇是更改受益人，將餘額轉給兄弟姐妹。
託管帳戶的彈性與限制
若教育儲蓄已足夠，父母可考慮以孩子名義開設、由父母監督的託管投資帳戶。其好處是帳戶內每年最高2700美元的投資收入，實際稅率通常低於父母稅率。父母每年還可向孩子的帳戶免稅轉移最多19000美元。
但託管帳戶有重要條件：父母對孩子動用資金的年齡幾乎沒有控制權，這取決於各州規定。耶爾伍德‧楊說：「在還不瞭解孩子如何處理金錢前，讓他們在18或21歲時完全動用大筆資金，令人擔心。」此外，動用帳戶資金必須是為了孩子的利益，且該帳戶資產在大學財務援助計算中權重較高，可能減少學生獲得的援助金額。
封面圖片來源：美聯社