面對加州可能開徵的富豪稅，財務顧問建議，將其他投資轉入國債是一個既能降低稅單、又不太影響淨資產總額的辦法，原因是聯邦法律不允許州政府對國債課稅。然而，摩根大通私人銀行財富顧問麥克哈曼(Mike Harman)指出，可行的避稅方案「相對有限」，且最可能對接近課稅門檻的超級富豪有用。他與其他顧問均警告，任何舉動都可能引發連鎖稅務影響。
《華爾街日報》及彭博社報道，參與草擬這項稅收提案的密蘇里大學法學院教授大衛蓋馬奇(David Gamage)表示，各項策略最終是否奏效，將取決於具體事實。他以一句稅務規劃格言提醒：「豬能吃飽，豬卻被宰殺。」意指適度重組資產通常可行，但若過度貪婪，可能惹上麻煩。
醫護工會推動 估可徵千億
推動這項富豪稅提案的醫療保健工會估計，每年可徵收約1000億美元稅收，用以填補去年特朗普總統重要稅收與支出法案中對醫療保健的削減。批評者則認為，該稅制威脅創新及加州對富豪的吸引力。
「服務業僱員國際工會西聯合醫療工作者」高層黛布魯卡森(Debru Carthan)表示：「當這麼多人難以負擔汽油、雜貨和生活必需品時，卻有一群億萬富翁執著於逃避支付他們應付的份額，這令人憤怒。」
白手起家富豪最受衝擊
顧問表示，規劃選項較少的群體之一是紙面上為億萬富翁、但流動性淨資產相對較少的矽谷創辦人。費爾德哈默(Feldhammer)指出，部份原因是這些企業家是白手起家。根據他對法案的解讀，該稅法在財富創造者將資產轉移至信託時對淨資產課稅，但這些條款不一定會對由他人（如父母或祖父母）轉移至信託的財富課稅。他認為，這項提案「針對白手起家的企業家，而非多代財富」。
反避稅規則成隱憂
此提案還包含反避稅規則，意味著為降低稅單而採取的措施需具備「經濟實質」，即除了避稅之外有實質性理由。顧問表示，他們的客戶通常有其他重要理由來進行正在考慮的變更。例如，擔心地緣政治不穩定或通膨的客戶，正考慮將部份財富轉移到國債等避險資產。
捐款與解散公司皆為可行策略
三藩市IEQ Capital資深所得稅策略師珍妮佛科瓦爾(Jennifer Kowal)表示，捐款給慈善機構可以快速有效地降低客戶的資產負債表。提案規定，若慈善捐款承諾是在2025年10月15日之後做出，則不能減少淨資產；但科瓦爾區分了承諾與實際捐贈之間的差異。她也認為慈善捐贈通常符合反避稅條款，因為捐贈者有很多非稅務理由來捐款。
此外，科瓦爾表示，將房地產從有限責任公司中移出，可以省去維持公司所需的年度財務與行政成本。她還有一些客戶開玩笑說要離婚，因為已婚夫婦的資產會計入個人的淨資產。
封面圖片來源：美聯社