今年夏天即將推出的「特朗普賬戶」（Trump accounts），讓家長能在孩子出生時就啟動具備稅務優勢的退休儲蓄。等到孩子退休時，這些賬戶可能已滾存為巨額財富。
《華爾街日報》報道，真正的理財策略是家長每年為子女供款5000元，持續18年，隨後協助子女將賬戶轉換為羅斯個人退休賬戶（Roth IRA），最終實現免稅且無罰金的提款。賓夕法尼亞州道爾斯敦Opulus公司的認證理財師格里斯（Ryan Greiser）表示：「如果想為孩子規劃退休生活，這是家長能獲得的最大勝利。」他正計劃為自己3歲、5歲和7歲的三個孩子開戶。
家長現在即可為子女登記，並於7月開始供款。僱主與慈善機構也可參與供款。2025年至2028年間出生的兒童有資格獲得聯邦政府提供的1000元種子基金。雖然格里斯的孩子因年齡超過限制無法領取這1000元，但他們仍符合資格領取億萬富豪戴爾（Michael Dell）承諾捐贈給特定郵政編碼區、10歲以下兒童的250元捐款。
賬戶最終金額取決於供款額、回報率及稅務等多項變數。假設一名今年出生的兒童獲得1000元種子基金，且此後無其他供款，以7%年化回報率計算，該資金必須投資於美國股票指數基金直至18歲。屆時賬戶餘額將達到3380元。若持有人選擇提取現金用於旅遊，可能面臨406元的聯邦所得稅及338元的罰金。
當年滿18歲時，該賬戶開始遵循個人退休賬戶（IRA）的稅務規則。專家建議，將「特朗普賬戶」轉換為Roth IRA的最佳時機可能是24歲。貝爾德（Baird）高級規劃總監斯蒂芬（Tim Steffen）提醒，應避開「小童稅」（Kiddie Tax）適用的高稅率年份，選擇子女收入較低時進行轉換。
若採取「強化版」策略：孩子獲得1000元種子基金，父母或祖父母每年再存入5000元（稅後資金），持續18年，同樣假設7%回報率。
當孩子24歲時，賬戶餘額預計達到278047元。若父母協助支付約43550元的轉換稅，將其轉入免稅的Roth IRA，到孩子59.5歲時，該賬戶將成長為超過300萬元的免稅資產。財政部數據顯示，截至3月中旬，已有約400萬名兒童登記開戶，其中超過80萬人符合領取1000元種子基金的資格。格里斯強調：「這是讓孩子在具備稅務優勢的複利效應中搶佔先機，這才是真正的威力所在。」本報訊