超過2000萬美國人可能因申領特定稅務抵免而面臨退稅延遲。申領勞動所得稅抵免(Earned Income Tax Credit)的納稅人必須等到至少3月2日才能獲得退款,如果選擇支票而非直接存款方式,到賬時間可能更長。

新稅法帶來千元退稅 但部分抵免致延遲

共和黨推出的「一項偉大美麗法案」(One Big Beautiful Bill Act)引入了一系列新稅務規則,美國人平均將獲得比以往多1000美元的退稅。然而,申領勞動所得稅抵免或額外兒童稅收抵免(Additional Child Tax Credit)等特定抵免的納稅人,實際收到退款的時間將會延後。

田納西大學馬丁分校金融知識講師亞歷克斯·比恩(Alex Beene)表示,今年較早申報的納稅人如果申領這兩項抵免,聯邦退稅將會延遲。「國稅局需要額外時間處理這些抵免,主要是為了核實你所報告的資訊、檢查錯誤並防止潛在欺詐。結果是對較早申報者實施凍結,直到2月中旬才解除,這意味著最早的退款發放日期是3月2日或之後。」

2350萬家庭受影響 平均每戶獲2916美元

在2024稅務年度,共有2350萬名工人和家庭獲得勞動所得稅抵免,發放總額約為685億美元。平均而言,每個家庭獲得的勞動所得稅抵免為2916美元。

比恩強調,如果符合這些抵免資格,凍結適用於整個聯邦退稅金額,而不僅僅是抵免部分。「這意味著國稅局在清除抵免之前不會向你發送退款。」

9i資本集團首席執行官凱文·湯普森(Kevin Thompson)指出,這項凍結措施旨在防止欺詐性申領,因為去年有超過2300萬名工人申請了該抵免。「這個核實程序讓國稅局能夠在發放資金前確認報告的收入,而不是事後試圖追回不當付款。」

如何查詢退稅狀態

從2月21日起,美國人可以在國稅局的「我的退稅在哪裡」(Where’s My Refund)工具上查看勞動所得稅抵免和額外兒童稅收抵免申領者的預計存款日期。該工具在國稅局網站上提供,每天更新。用戶只需提供社會安全號碼、申報狀態和退稅金額,就能看到三種狀態之一:已收到申報表、退稅已批准、退稅已發送。如果獲批,還應能看到預計的郵寄日期。

勞動所得稅抵免是一項可退還的稅收抵免,旨在幫助中低收入工人。申領者必須有勞動收入且低於國稅局限額,子女越多限額越高。沒有符合條件子女的申領者年齡必須在25至64歲之間,且不能是全日制學生。額外兒童稅收抵免則是兒童稅收抵免的可退還部分,適用於欠稅不足以獲得全額兒童稅收抵免但仍符合部分退款資格的人士。

湯普森表示,儘管延遲可能令許多期待早期退稅的人感到意外,但這是一項可退還的抵免,即使不欠稅也應申領。「如果符合資格,即使稅務責任為零,你也可以獲得退款。」

來源:Newsweek

封面來源：美聯社