本報華盛頓訊

正昇財務顧問公司總裁張文進博士,將於5月舉辦4場網絡理財講座,從上午10時30分至12時止,請預先報名,之後會將網絡鏈接發送給您。報名電話:301-928-9573或admin@uprightplanning.com。
5月1日講座的主題是「年金的是是非非」。年金的目的是提供終身收入且提供增長延稅的益處。多年來,年金已經發展成為一種複雜的投資工具,許多投資者沒有趕上所有的變化。因此關於年金的許多錯誤概念四處流傳,以下是常見的誤解:(1)年金費用昂貴;(2)用IRA賬戶的錢投資年金沒有額外益處;(3)年金不是良好的投資,因為增長需繳納所得稅;(4)年金是一種不好的資產轉移工具,因為它需要被雙重徵稅;(5)如果信託擁有年金,那麼它將失去其延稅的益處;(6)年金的死亡理賠和費用不成比例;(7)年金不是好的遺產轉移工具,因為其本金沒有增長至市值;(8)非退休金年金的死亡理賠不能伸展延稅。張博士將深入探討每個錯誤觀念的細節,希望您聽完他的演講後,對年金會有煥然一新的概念。
5月8日及5月22日是「投資理財問答會」,這是為您特別設計的單元,可以詢問有關退休、投資,社安金,遺產規劃和保險的各種問題。5月15日張博士將討論「羅斯退休賬戶轉換」。人們在工作期間一直在為退休準備,不論是IRA儲蓄或僱主退休計劃儲蓄。在退休時才意識到自己的所得稅也隨著退休賬戶的增值而增加。退休人士面臨著將退休金轉換為羅斯退休金,立即繳稅並使其免稅增長及未來提款時免稅,或留在傳統的退休賬戶中繼續增長,未來提款時在繳稅。
羅斯退休金賬戶的優點如下。合格的提款是免稅的,您只需要在轉換時交稅一次。羅斯退休金轉換可能會鎖定了認為當今的低稅率。羅斯IRA消除了未來稅率的不確定性。如果未來的稅率提高,免稅的羅斯IRA收入將更有價值。羅斯的資金在納稅申報表上是看不見的。羅斯IRA賬戶的增值在退休收入是免稅的。即使未來稅率提高,它也會使您的應稅收入保持較低水平。羅斯IRA沒有最低提款金(RMD)的需求。
羅斯退休金轉換可以通過兩種方式減少退休時的應稅收入。轉換將資金從具有按普通收入徵稅的RMD的IRA轉移到終身無RMD的免稅羅斯IRA。它有可能減少未來的資本利得稅和3.8%的附加稅。
羅斯退休金轉換也有缺點。羅斯的轉換是永久性的,它是無法撤消的。所有轉換為羅斯IRA的稅前資金需繳納所得稅,稅率按普通所得稅率繳納。羅斯轉換基金需要等待5年,直到59歲半才能免稅提款。大多數非配偶受益人都將受到《退休促進法》規定的10年支付規則的約束。
以下是有關羅斯退休金轉換應該問的問題。什麼時候需要轉換後的資金?誰是受益人?您認為您的未來稅率是多少?什麼時候的轉換稅最低?轉換稅的稅錢從哪裡來支付?如果不進行轉換,未來RMD的稅將是多少?
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