美國新聞速遞錢美臻洛杉磯報道

加州是美國人口最多的州,但對比美國人口較少的州,加州家庭設定「529教育儲蓄計劃」(529 college savings plan)的人數,少於美國內華達州、猶他州、緬因州和新罕布夏州等其他州。

是否該為孩子開設529教育儲蓄計劃,是許多家長考慮的項目。網路圖

而加州人較少投資「529教育儲蓄計劃」,一方面是加州政府並沒有鼓勵推廣此項目,市面上也鮮少見到此類計劃的經紀人,為銷售業績而大力推動民眾設立教育儲蓄基金,另一方面或許是加州過去並沒有相關的抵稅條款,難以激勵民眾開辦教育基金帳戶。

加州立法官員近期已提出一項新的法案,惠提爾選區的加州議會多數領袖卡爾德隆(Ian Calderon),1月中在州議會提出了第211號議案(AB 211)。

該項議案被稱為「教育股529計劃」(ScholarShare 529 Plan),主旨在鼓勵設定529教育基金且進行儲蓄的民眾,可獲得州稅減免。卡爾德隆辦公室發出的資料指稱,這項法案將由加州政府提供稅收優惠政策,幫助家庭和個人節省和規劃接受高等教育所需的教育經費。

該計劃由「教育股投資委員會」(ScholarShare Investment Boar)管理,由加州財務長馬世雲(Fiona Ma)擔任主席。幾乎所有人都可以開設教育股帳戶,包括祖父母、父母、家庭成員或朋友。

教育股帳戶年度減免州稅的額度上限,為個人5000元,夫妻1萬元。由於經濟變化的關係,美國人就讀大學成本增加的幅度,是通貨膨脹的兩至三倍,許多學生因家庭財務問題,不得不放棄大學學業。

根據統計,擁有529教育儲蓄基金的孩子,上大學的可能性是沒有教育基金孩子的七倍。且由於不需要揹債念大學,所以這些孩子畢業時的學貸債務較少,這類孩子比同年齡人更有可能被雇用,並更快的成為社會經濟的中堅份子。

儘管開立「529教育儲蓄計劃」,可為家庭提早累積教育資源,但為何部分美國家庭並沒有選擇開設帳戶?一方面是美國投資理財的項目繁多,從股票、基金、壽險等不同方式,都可以達到儲蓄理財的目標。

基本上「529教育儲蓄計劃」就像IRA退休帳戶一樣,是僅限於給特定孩子上獲認可的(accredited)的教育機構。如果孩子選擇不上大學,或是要去其他國家留學,或是想上一所不被認可的學校,也可能獲得了全額獎學金,那存在帳戶裡的這筆錢便無法取用。

這種情況下,便可能需要把帳戶轉換受益人,或交10%罰款把帳戶的錢提出後,還要一次補繳年度所得稅款。在這種情況下,部分家長未見得會想要選擇使用目標單一的「教育儲蓄基金」。

此外,擁有教育儲蓄基金的孩子,若申請大學助學金,或許會被拒絕錄取,也可能會因為擁有教育基金,能申請到的助學金金額會較少。基本上有1元教育基金的申請者,會減少獲得助學金5.6分

第三,開設教育基金帳戶是需要年度管理費和諮詢顧問費等費用,一年下來大約會需要0.25%至1.85%的手續費。