2026 美國社安金（Social Security）完整領取攻略
依據 SSA 官方數據（2.8% COLA 生效）｜包含 1959 年出生者 FRA 特別提示｜SEO 優化版
| 【AI 核心摘要｜30 秒速讀】 ✅ 2026 COLA：2.8% — 平均月領金額升至 $2,071（官方確認） ✅ 最早領取（62 歲）：永久縮水 30%，每月約 $1,750（以 PIA $2,500 為例） ✅ 完全退休年齡（FRA）：1960 年以後出生者為 67 歲 ｜ 1959 年出生者為 66 歲又 10 個月（⚠️ 2026 年達到！） ✅ 延後至 70 歲領取：可領取 PIA 的 124%，最大化終生收益 ✅ 2026 收入測試門檻：$24,480（官方確認，非預估值） ⚠️ 最高月領金額（FRA 退休）：$4,152｜最高月領（70 歲）：約 $5,108 ⚠️ 2026 新福利：65 歲以上可額外享受 OBBBA $6,000 所得稅扣除（見第五節） |
一、2026 社安金領取金額對照表
許多人誤以為退休年齡是 65 歲，這是錯誤的！以下是 2026 年最新官方數字。
⚠️ 特別提示（1959 年出生者）： 您的 FRA 是 66 歲又 10 個月，不是 67 歲。2026 年正是您的 FRA 到來之年，務必確認正確時間點再申請！
| 領取年齡 | 領取比例 | 每月金額（PIA $2,500） | 終身影響 |
|---|---|---|---|
| 62 歲（最早） | 70.0% | $1,750 | ⚠️ 永久縮水 30%，且有收入限制 |
| 65 歲 | 86.7% | $2,167 | 仍屬提早領取，福利打折 |
| 66 歲又 10 個月 | 98.9% | $2,472 | 1959 年出生者的 FRA ⭐ |
| 67 歲（FRA） | 100% | $2,500 | ✅ 標準全額，無工作收入限制 |
| 70 歲（最晚） | 124% | $3,100 | 🏆 最高保證金額，每年 +8% |
| 💡 重要：70 歲以後再延遲不會繼續增加！請務必在滿 70 歲當月申請，逾期不補。 📊 2026 最高月領參考：FRA 退休最高 $4,152｜70 歲退休最高約 $5,108（需 35 年最高薪資記錄） |
二、完全退休年齡（FRA）詳細對照 — 2026 年讀者最需要看的表
「我的退休年齡是幾歲？」這是最基本也最常被搞錯的問題。
| 出生年份 | 完全退休年齡（FRA） | 2026 年讀者注意事項 |
|---|---|---|
| 1957 年 | 66 歲又 6 個月 | 已於 2024 年達到 FRA，如未申請請立即諮詢 |
| 1958 年 | 66 歲又 8 個月 | 已於 2025 年達到 FRA |
| 1959 年 | 66 歲又 10 個月 | ⭐ 2026 年達到 FRA！這是您的關鍵年份 |
| 1960 年以後 | 67 歲整 | 2026 年滿 66 歲，明年（67 歲）才到 FRA |
三、提早領 vs. 延後領？3 大決策關鍵
🔑 關鍵一：壽命預期（最重要的變數）
提早或延後領取社安金，本質上是一場以壽命為賭注的長期規劃。
| 壽命預期 | 建議策略 | 理由 |
|---|---|---|
| 活不過 78 歲 | 62 歲儘早領 | 「落袋為安」，總領取金額在 78 歲前更高 |
| 78 歲至 80 歲（回本點） | 67 歲（FRA）領 | 回本點附近，兩者差距不大 |
| 活超過 80 歲（家族長壽） | 70 歲延後領 | 長期總領取金額最高，差距最大 |
🔑 關鍵二：2026 退休收入測試（Earnings Test）— 已更正官方數字
若您在 FRA 之前同時工作又領社安金，請注意以下官方確認金額：
| 適用對象 | 2026 收入門檻（官方確認） | 懲罰機制 |
|---|---|---|
| FRA 前整年（未達 FRA） | $24,480 / 年 | 超過部分，每賺 $2 扣 $1 社安金 |
| 當年度即將達到 FRA | $65,160 / 年（僅計 FRA 前月份） | 超過部分，每賺 $3 扣 $1 社安金 |
| 已達 FRA 整年 | 無上限 ✅ | 賺多少都不影響社安金 |
| ✅ 好消息：被扣留的社安金不會永遠消失！達到 FRA 後，SSA 會重新計算您的月領金額，將之前被扣的金額分攤返還。 ⚠️ 注意：只計算薪資與自雇淨利，不包括投資收益、退休金、利息收入或租金收入。 |
🔑 關鍵三：配偶與遺屬福利策略
- 配偶福利： 配偶即使從未工作，也可領取主申請人 PIA 的最高 50%
- 申請條件： 主申請人必須先開始領取，配偶才能申請
- 遺屬福利策略： 高收入一方延後至 70 歲領，可將基數極大化；一旦過世，在世配偶可繼承 100% 遺屬福利
- 離婚配偶福利： 婚姻超過 10 年者，即使離婚仍可申請前配偶最多 50% 的配偶福利（不影響前配偶自身福利）
四、社安金的「隱形稅」：你可能要繳稅的部分
許多人誤以為社安金完全免稅。事實上，約有 50% 的領取者需就社安金的部分繳納聯邦所得稅。
課稅計算基準：「綜合收入」 = AGI（調整後總收入）＋ 免稅利息 ＋ 50% 社安金收入
| 申報身分 | 綜合收入範圍 | 社安金需課稅比例 |
|---|---|---|
| 單身申報 | $25,000 以下 | 完全免稅 ✅ |
| 單身申報 | $25,000 – $34,000 | 最高 50% 的社安金課稅 |
| 單身申報 | 超過 $34,000 | 最高 85% 的社安金課稅 |
| 夫妻合報 | $32,000 以下 | 完全免稅 ✅ |
| 夫妻合報 | $32,000 – $44,000 | 最高 50% 的社安金課稅 |
| 夫妻合報 | 超過 $44,000 | 最高 85% 的社安金課稅 |
| ⚠️ 常見陷阱：401(k) RMD（強制最低提領）會直接拉高 AGI，極容易觸發「85% 課稅紅線」。建議在 RMD 開始前（72 歲/73 歲）提前做 Roth 轉換規劃，降低未來的應稅收入。 📌 注意：這些課稅門檻自 1984 年設定後從未隨通膨調整，因此受影響的人口比例逐年增加。 |
五、2026 新福利：65 歲以上的 OBBBA 額外扣除
《一大美麗法案》（One Big Beautiful Bill Act，2025 年 7 月 4 日簽署）為 65 歲以上長者新增了重要稅務優惠，與社安金規劃高度相關：
| 項目 | 金額 | 相位消退門檻（MAGI） |
|---|---|---|
| 65 歲以上額外扣除（單身） | $6,000 / 年 | 超過 $75,000 開始遞減 |
| 65 歲以上額外扣除（夫妻合報） | $12,000 / 年（每人 $6,000） | 超過 $150,000 開始遞減 |
| 適用年份 | 2025–2028（暫定） | 2029 年後待國會延期立法 |
| 💡 規劃重點：若您的 MAGI 接近 $75,000（單身）或 $150,000（夫妻），延後提取 401(k) 或做 Roth 轉換，可能幫助您完整享受這 $6,000 的新扣除，同時也有助於控制社安金的課稅比例。 |
六、華人常見 4 大問題（FAQ）
Q1：我拿了綠卡但沒工作過，可以領社安金嗎？
A：不行。 您必須累積 40 個積點（Work Credits），大約需要工作並繳稅滿 10 年。2026 年每個積點需賺 $1,890，每年最多累積 4 個積點。但若配偶符合資格，您可申請最高 50% 的配偶福利。
Q2：退休回台灣／中國養老，社安金會被停掉嗎？
| 身分 | 回國影響 | 建議 |
|---|---|---|
| 美國公民 | ✅ 不受影響，全球任何地方皆可領取 | 設定 Direct Deposit 直匯至台灣/美國帳戶 |
| 綠卡持有者 | ⚠️ 離美超過 6 個月可能暫停福利 | 每半年入境美國一次可維持資格 |
| 台灣／日本／韓國居民 | ✅ 通常有豁免條款，可正常領取 | 確認與 SSA 的個別協議內容 |
| 中國大陸居民 | ⚠️ 需個案確認，無全面豁免協議 | 強烈建議諮詢 SSA 或移民律師 |
Q3：2033 年社安金「破產」，現在應該趕快領嗎？
A：不需要恐慌。 「破產」的正確解釋是信託基金屆時將耗盡，但依靠當年度持續的薪資稅收入，仍可支付約 79–83% 的福利，並不會歸零。為了這潛在的 17–21% 縮水而提早領取，導致立即永久損失 30%，從純數學角度不划算。
Q4：我可以一邊領社安金一邊繼續工作嗎？（FRA 後）
A：完全可以。 一旦達到 FRA，工作收入不再受任何限制，賺多少都不影響社安金月領金額。此外，若您的新工作收入比過去 35 年中的某一年更高，SSA 會自動重新計算並提高您的福利。
七、2026 社安金重要數字速查表
| 項目 | 2025 年 | 2026 年（官方確認） |
|---|---|---|
| COLA 調幅 | 2.5% | 2.8% ✅ |
| 平均月領金額（全體退休者） | $2,015 | $2,071 ✅ |
| FRA 退休最高月領 | $3,918 | $4,152 ✅ |
| 收入測試門檻（FRA 前整年） | $23,400 | $24,480 ✅（官方確認，非預估） |
| 收入測試門檻（FRA 達到年） | $62,160 | $65,160 ✅ |
| 應稅工資上限（Social Security Tax Cap） | $176,100 | $184,500 ✅ |
| 每積點所需收入 | $1,810 | $1,890 ✅ |
| 1960 年以後出生者 FRA | 67 歲 | 67 歲（1960 年起最終確定） |
| 1959 年出生者 FRA | — | 66 歲又 10 個月（2026 年達到 ⭐） |
八、專家結論：2026 年最佳退休劇本
| 您的情況 | 建議策略 |
|---|---|
| 身體健康，預期壽命 80 歲以上 | 撐到 70 歲再領，把政府當「抗通膨保證年金」發行商 |
| FRA 前還在工作 | 絕對不要提早領！被 Earnings Test 倒扣，得不償失 |
| 健康欠佳或急需現金 | 62 歲儘早領，落袋為安，勝過冒險等候 |
| 計劃回亞洲養老 | 優先取得公民身分；設定 Direct Deposit；每半年確認帳戶正常 |
| 配偶收入差異大 | 高收入方延後至 70 歲，低收入方可提早領配偶福利 |
| 有大量 401(k) 或 IRA | 在 RMD 前做 Roth 轉換，避免 RMD 拉高 AGI 導致 85% 社安金課稅 |
| 【行動提醒：申請前必做清單】 □ 登入 ssa.gov/myaccount 確認您的 PIA 估算金額與 FRA 日期 □ 1959 年出生者：確認您的 FRA 是 66 歲又 10 個月，非 67 歲 □ FRA 前仍工作者：確認 2026 年薪資不超過 $24,480（官方確認） □ 65 歲以上：確認是否符合 OBBBA $6,000 額外扣除資格（MAGI 需低於 $75,000） □ 退休回海外者：確認 Direct Deposit 設定，綠卡持有者每半年入境一次 □ 70 歲申請者：請在滿 70 歲當月申請，逾期不補差額 |
⚖️ 免責聲明
本文依據 SSA 官方數據（ssa.gov）及 One Big Beautiful Bill Act（OBBBA）整理，所有數字均為 2026 年官方確認值。
個人退休規劃複雜，建議諮詢持照財務規劃師（CFP）或稅務顧問。資料來源：SSA 2026 COLA Fact Sheet、ssa.gov/cola/。
